对行政人来说，无论是年度汇报还是制定来年预算，都离不开「行政费用分析」。项目众多的行政费用，都要分析什么？具体可以怎么做？小知来为你支招！
具体有以下三个方面 ⬇️
有效的行政费用分析，需要先从各项基础数据开始。为了避免遗漏，可以简单做个分类，再列出所包含的项目，这里有一个参考：
① 工资福利：工资、五险一金、伙食费、节日发放、其他福利；
② 通信费用：网络光纤费、固定电话费、手机费、快递费；
③ 办公费用：固定资产、设备耗材费、文具用品、日常修缮费、物料印刷制作费、工商行政、人事费用；
④ 汽车费用：过路过桥费、汽油机油费、保险；
⑤ 服务外包：网站、专员软件服务费、保洁/安保、咨询费、其他；
⑥ 业务招待：酒茶、餐费、住宿费、其他
⑦ 教育培训：内训/外训、书籍图书、课程包等软件；
⑧ 租赁：办公租金、物业管理费、水费、电费；
⑨ 企业文化：公益支付（捐赠）、宣传活动、其他。
大家可以按照公司的实际情况进行删减增补，形成自己公司的行政费用台账。
确定各项目数据后，可以从以下两步进行基础分析：
比如：每月实际费用、预估费用、实际月均费用、使用人数等。为接下来的分析做准备。
a.各项目的实际总花费是否超出总预算？超出的原因是什么？👉以便来年按需调整预算分配
b.异常数据发生的时间点是？原因是什么？👉来年这个时间段就需要储备现金流。
c.项目整体增减趋势是？趋势发生的原因是什么？👉来年预算需要根据这个趋势进行调整
*仅示意
这些基础数据分析结果，也可以体现在本年度行政工作汇报上，展示今年有明显费用节约的项目、针对某时间点预算超标做出的工作调整及成效等。比如⬇️
通过分类对比，可以看出不同项目、不同部门之间的费用使用情况。有利于从微观层面了解预算使用情况，为来年工作优化提供支持。
即统计各个项目类别间的费用差异情况。
分析哪些项目属于固定费用，哪些项目属于可控制、可核减的费用。当经济下行时，就可以将可控科目作为首批削减预算的入口，为来年调整预算提供着手点。
同时，不同项目分析的结论以及行政今年为此做出的工作调整，可以体现在本年度工作汇报当中，将优秀项目结论作为工作亮点展示，将可调整项目作为来年工作优化目标。
*仅示意
即各部门使用及分摊情况。
具体措施是：比较目标部门全年的费用使用情况及各月费用增减趋势，如果目标部门在不同月度的费用分摊差额较大，应记录具体原因。以便后续对应调整。
此项数据的作用是：了解各部门基础情况，让行政工作因部门置宜、更好地提供支持，展现行政价值。
*虚拟数据，仅示意
*部门反馈数据，也可以体现在年度汇报ppt里
主要目的是了解不同部门的费用投入及其收效差异，在来年可做调整。
关键数据有：该部门全年行政费用实际支出、预算使用率、重点项目投入产出比 等。
然后可以根据这些数据调整该部门来年的行政费用分配。比如销售部门在交通费与差旅费上消耗较大，对应就需评估其是否带来营收利润，收效是否高于投入，相关预算来年需要增加还是减少。
“商务”部分的数据可以使用在本年度汇报当中，展现「行政贴近业务」的工作效果。
从微观层面可以了解费用使用的具体情况，而从整体角度对年度总费用的复盘可以得出使用情况的大体趋势，为全年工作做总结以及为明年的费用制定提供方向。
整体复盘可以从以下两方面入手：
行政费用的月度/季度分析，主要包含以及下内容：
a.统计各月度、季度的费用差额情况，并结合实际客观因素分析异常原因，比如第三季度费用的增加可能是因为金九银十、年底冲刺等。👉 来年相应时间段的预算就要相应增加。
b.对于超出预算较多的科目需要进一步细化分析，找出哪个类别费用在当月/季度中占据行政费用的大头，并在相应类别中对比具体各项目的金额。👉 在实际预算使用工作中，就可以根据这些数据进行更科学的费用调整。
以上这些数据可以应用在：在本年度工作汇报中对年度行政费用使用做说明；为新一年度同月/季度的预算制定提供合理的依据；如果你每个月都进行本月数据分析，这项数据也能在下月/季预算的调整、使用中起到参照作用，帮你优化预算分配及使用工作。
↑结合本年度数据制定来年行政预算，虚拟数据仅示意
主要分析内容是：分析全年的预算使用情况、以及最终执行是否符合计划。
如果符合，分析原因是什么；如果不符合，则要分析还存在哪些不足。这些结论在新一年度的预算制定及管控中，都应该加以注意。
另外，还可以将不同年度的预算数据进行对比，全方位把握。
*虚拟数据，仅示意
将分析出的执行优缺点进行归纳复盘，可以帮助你改进明年的预算制定，优化执行手段；同时复盘的结论，也可用于本年度工作汇报当中。
*图片来自公开课-年终总结实用锦囊
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以上，希望能够帮到你哦～ 关于行政费用分析，你还有哪些技巧或注意事项？欢迎留言区来分享！
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